|

Отчетность за 2018 г. Анализ изменений в учете НДС. Новшества в администрировании НДФЛ. Другие актуальные вопросы налогового, бухгалтерского, трудового законодательства

Компанія / Тренер: Даниленко Ирина Владимировна
Місто: Харьков
Ціна участі: 680 грн
Дата проведення: захід пройшов 15.01.2019

Целевая аудитория

бухгалтера, аудиторы

Программа

Бухучет и финансовая отчетность:   

  1. Промежуточная финансовая отчетность – снова изменения;
  2. Обязательность перехода на МСФО, основные этапы и процедуры;
  3. «Уточненные» финансовые отчеты, как приложения к декларации по прибыли – поря-док составления.

Налог на прибыль

  1. Налоговые разницы по операциям с нерезидентами из «низконалоговых» юрисдикций – периодичность оформления доказательств цены по принципу «вытянутой руки»;
  2. Штрафы, пени, неустойки – какие договорные отношения попадают под корректиров-ку расходов.
  3. Налоговые разницы при получении кредитов, займов от связанных нерезидентов.
  4. Особенности исправления ошибок в декларации по налогу на прибыль предприятий.
  5. Трансфертное ценообразование, изменения в ст.39 НКУ с 2018 года, порядок приме-нения.

НДС
1. Блокировка налоговых накладных:

  • В каком периоде покупателю отражать налоговый кредит, если налоговая накладная разблокирована «с задержкой»?
  • Как собрать пакет для оспаривания «блокировки». Что обязательно включить в пакет документов.

2. Нюансы составления налоговых накладных:

  • Цена с несколькими знаками после запятой – мнение налоговой об отсутствии нарушения в оформлении налоговой накладной.
  • Какие налоговые накладные можно не регистрировать;
  • Штрафы за несвоевременную регистрацию н/накладных;
  • Лишние и ошибочные налоговые накладные зарегистрированы в ЕРНН – неустой-чивое мнение налоговых органов на влияние их на налоговую отчетность;
  • Штрафы за ошибки в обязательных реквизитах налоговой накладной. Какие угро-зы для покупателя.
  • Право на налоговый кредит (в том числе и при просрочке срока регистрации в ЕРНН).
  • Код УКТВЭД как его проверять.

3. Декларация по НДС, снова новации:

  • Заполнению обновленных форм.
  • Бюджетное возмещение НДС, в том числе по предоплатам. Какие суммы нельзя заявить к возмещению. Возврат переплат по НДС.
  • Остаток отрицательного значения в декларации – опять изменение позиции ГФСУ;
  • Отражение результатов проверки в Декларации по НДС.

4. Расчет корректировки:

  • Когда продавец и покупатель могут уменьшить НО и НК по НДС – сложности в определении даты уменьшения;
  • Списание задолженности – корректировка НДС, мнение налоговых органов.

5. Анализ отдельных НДС-операций:

  • Получение ошибочного платежа – что с НДС;
  • Ликвидация ОС, порча ТМЦ - как быть с НДС;
  • База для НДС при поставке продукции/услуг собственного производства – прак-тика налоговых проверок, аргументы налогоплательщиков;
  • Изменение назначения платежа, что с налоговой накладной?  
  • База налогообложения при поставке товаров (услуг). Убыточные операции, в том числе при экспорте.
  • Послабления в начислении НДС по условной продаже товаров (услуг).

НДФЛ

  1. Изменения в НКУ относительно места уплаты НДФЛ с некоторых видов платежей (аренда недвижимости, земли и проч.);
  2. Подотчетные суммы – спорное мнение налоговых органов относительно уплаты НДФЛ и в/сбора при расходовании собственных средств подотчетным лицом.
  3. Обоснование взаимоотношений с физлицом по ГПД – обязанность работодателя или необоснованное желание налоговых органов.

ФЛП и ЕН

  1. Учет расходов у ФЛП на общей системе налогообложения (налог на имущество, ремонты основных средств и прочее).
  2. Первичные документы у ФЛП – необходимость или право выбора.

ЕСВ
Новый отчет по ЕСВ и порядок заполнения.

Проверки Гоструда.

  • Порядок проведения проверок Гоструда.
  • Критерии, увеличивающие вероятность проверки Гоструда.
  • Плановые и внеплановые проверки.
  • Какие документы проверяются при проверке соблюдения трудового законода-тельства.
  • Оформление результатов проверки и порядок их обжалования.
  • Виды ответственности.

Контакти: (057) 764-20-06, (067) 775-24-90, (066) 815-02-90

В розділ

Додано 10.01.2019

Нагору Назад